大连商品交易所

铁矿石期货国际化百问百答(9)

来源:发布时间:2018年04月26日

Q

81.保税交割后的进口货物,按照什么价格向海关进行纳税申报?

根据海关的相关政策(大连海关公告[2016]第6号),交割后进出口,向海关申报时,交割仓库和仓单持有人应当持保税交割结算单和保税标准仓单清单等单据向主管海关办理报关手续,以“保税交割结算价”(即“交割结算价”扣除关税和进口环节增值税等)作为成交价格向海关申报。

Q

82.境外交易者可以用美元支付货款么?可进行结购汇的交割货款有哪些?

根据人民银行、外汇管理局的政策要求,铁矿石期货以人民币计价和结算,交割货款的款项可以进行结购汇,交割货款的范畴包括通过交易所结算的到期交割、标准仓单期转现和仓单转让的货款。因此,境外交易者可以交美元,由会员购汇成货款等额的人民币后,进行货款支付。

Q

83.客户如何参与铁矿石套期保值交易?

首先,客户向交易所申请套期保值交易资格;取得套期保值资格后,客户即可使用套期保值属性的定单进行套期保值交易;套期保值客户持仓限额不足时,可向交易所申请套期保值持仓额度,提高其持仓限额。

按照合约月份不同,套期保值持仓额度分为一般月份套期保值持仓额度(自合约上市之日起至交割月份前第一个月最后一个交易日)和交割月份套期保值持仓额度。

Q

84.申请铁矿石套期保值资格的条件是什么?需要提交哪些材料?

申请铁矿石套期保值资格的客户需要符合两个条件:

(1)客户是单位客户;

(2)客户具备相关品种生产经营资格。

申请铁矿石套期保值资格需提交的材料包括:

(1)营业执照副本;

(2)所申请品种的发票、经营业绩、经营计划等现货证明材料;

(3)《承诺函》;

(4)交易所要求的其他材料。

Q

85.申请铁矿石品种一般月份套期保值持仓额度和交割月份套期保值持仓额度分别需要提交哪些材料?

申请一般月份套期保值持仓额度需提交以下材料:

(1)套期保值持仓额度申请表;

(2)所申请品种近一年的现货经营业绩及套期保值期间的现货经营计划;

(3)交易所要求的其他材料(如套保方案等)。

 申请交割月份套期保值持仓额度需提交以下材料:

(1)套期保值持仓额度申请表;

(2)已持有的及拟持有的现货证明材料及用途说明;

(3)所申请品种近一年的现货经营业绩及套期保值期间的现货经营计划;

(4)交易所要求的其他材料(如套保方案等)。

上述材料如果已经提交给交易所,则无需再次提交。

Q

86.境外客户如何申请套期保值资格和额度?

直接在期货公司会员处开户的客户,其申请资料经期货公司会员审核后,由期货公司会员代客户按《大连商品交易所套期保值管理办法》,通过会员服务系统为客户办理套期保值业务。委托境外经纪机构从事期货交易的客户,应当委托其境外经纪机构办理,境外经纪机构再委托期货公司会员办理。

Q

87.交易所审核铁矿石品种一般月份套期保值持仓额度的原则是什么?

当铁矿石合约处于一般月份时,交易所系统将综合考虑客户套期保值需求,合约持仓情况等因素审核非期货公司会员或客户的套期保值持仓额度。其中,具体审核原则如下:

当铁矿石某一个合约单边持仓大于20万手时,单个客户(实际控制关系账户组视为一个客户)在该合约的最大可建仓量(包括投机持仓限额和交易所审批的一般月份套期保值增加额度)不得超过该合约单边持仓的25%。

当铁矿石某一个合约单边持仓小于20万手时,单个客户(实际控制关系账户组视为一个客户)在该合约的最大可建仓量(包括投机持仓限额和交易所审批的一般月份套期保值增加额度)不得超过客户投机持仓限额的2.5倍。

交易所的系统每日都根据上述原则计算套期保值客户下一个交易日的可建仓额度。随着合约持仓的增加,系统计算的客户可建仓额度也会增加,直至交易所审核的客户套期保值需求额度得到满足;若合约持仓量下降,则系统计算的客户可建仓额度会下降。交易所可以根据市场情况和套期保值企业的生产经营状况,对非期货公司会员和客户的可建仓额度进行调整。

Q

88.交易所审核铁矿石品种交割月份套期保值持仓额度的原则是什么?

非期货公司会员和客户一般月份套期保值持仓进入交割月份时,交易所将按其一般月份套期保值持仓数量与该品种交割月份投机持仓限额中的较低标准,转化为交割月份套期保值持仓增加额度,此时客户交割月可建仓额度=交割月份投机持仓限额+自动转化的交割月份套期保值持仓增加额度。

例如,某客户在交割月份前第一个月最后交易日持有铁矿石一般月份套期保值持仓8000手,交割月份客户投机持仓限额是2000手,则自动转化的交割月套期保值增加额度是min[8000,2000]=2000手。交割月套期保值客户可建仓额度达4000手(2000手自动转化的交割月份套期保值持仓增加额度,2000手交割月份投机持仓限额)。

自动转化的交割月可建仓额度不能满足非期货公司会员或客户保值需求的,可向交易所申请交割月套期保值持仓额度,交易所将本着严控风险的原则,综合考虑客户需求及期货、现货市场运行情况对其需求予以审核。

Q

89.境外客户如何申请增加套利持仓额度?

直接在期货公司会员处开户的客户,其申请资料经期货公司会员审核后,由期货公司会员代客户按《大连商品交易所套利交易管理办法》向交易所办理申报手续。委托境外经纪机构从事期货交易的客户,应当委托其境外经纪机构办理,境外经纪机构再委托期货公司会员办理。

Q

90. 申请套利持仓额度应提交哪些材料?

申请一般月份套利持仓额度应提交以下材料:

(1)套利持仓额度申请表;

(2)交易所要求的其他材料。

申请交割月份套利持仓额度应提交以下材料:

(1)套利持仓额度申请表;

(2)合约价差偏离情况分析;

(3)交易所要求的其他材料。

免责声明

本手册由大连商品交易所编写,主要目的是为向市场参与者提供铁矿石期货引入境外交易者相关业务介绍。本手册中所提供的信息仅供参考,并不构成任何投资建议或投资邀约或任何以其他形式参与投资活动的推荐。对于本手册所提供信息所导致的任何直接的或者间接的投资盈亏后果,大连商品交易所均得以免除责任。本手册版权归大连商品交易所所有,如相关机构引用发布,不得对本手册文字进行有悖原意的引用、删节和修改。